Однако на практике по итогам проверки ЦБ выявляет у НФО многочисленные нарушения. Связанно это с тем, что НФО недостаточно учитывают все нюансы сложного законодательства о ПОД/ФТ, часто не учитывают положения правил внутреннего контроля, вплоть до использования форм документов отличных от форм, утвержденных в правилах, или несоблюдения на практике процедур, описанных в правилах, и обязательных для исполнения в соответствие с законодательство о ПОД/ФТ. Результатом предоставления «неправильных» документов, являются дополнительные запросы ЦБ, требующие предоставления пояснений, дополнительных документов. В итоге НФО получают предписания об устранении нарушений, принятии мер, направленных на недопущение нарушений в будущем. Все это приводит к трате времени, а иногда и к финансовым потерям в виде штрафов, или оплат юристам за работу по решению проблем, связанных с административными правонарушениями.
Например, из последних случаев проверки НФО со стороны ЦБ, выявлены такие нарушения:
- несоответствие правил внутреннего контроля организационной структуре НФО, когда у НФО есть филиалы или обособленные подразделения, однако в ПВК это не предусмотрено;
- несоответствие положений правил реальной работе НФО при использовании дистанционного обслуживания клиентов, использовании специальных программных средств в целях ПОД/ФТ;
- несоответствие анкет требованиям Положения Банка России № 444-П, отсутствуют сведения о бенефициарных владельцах, выявленных НФО, информации, представленной клиентом;
- незаполненные поля анкет, несоответствие сведений о клиентах, реальным данным, несоответствие дат начала отношения с клиентом и прекращения отношений реальным датам (неправильное понимание даты начала и прекращения отношений);
- отсутствие в анкетах клиентов сведений о результатах проверки клиентов не реже чем один раз в три месяца;
- не фиксирование результатов сверки клиентов по перечням и решениям межведомственной комиссии;
- отсутствие в договорах клиентов порядка отказа клиенту в осуществлении операции в соответствии с программой по отказу, утвержденной в ПВК;
- иные нарушения, связанные в том числе с тем, что документы по организации обучения кадров НФО не соответствуют должностным инструкциям сотрудников, штатному расписанию, требованиям Указания Банка России № 3471-У.
Рекомендации для некредитных финансовых организаций в целях минимизации риска привлечения к ответственности:
- провести самостоятельный аудит осуществления внутреннего контроля, проверив правильность формирования сотрудниками анкет, соответствие правил организационной структуре организации и порядку обслуживания клиентов, наличие факта фиксирования всех мер, которые необходимо фиксировать в целях исполнения обязанностей по ПОД/ФТ, исполнение иных обязанностей;
- поручить проведение аудита независимому эксперту по ПОД/ФТ. Вы можете воспользоваться услугами нашей компании, оставив заявку по Cсылке
17 сентября мы проведем вебинар, посвящённый проблемным вопросам исполнения НФО обязанностей в части фиксирования сведения по идентификации и иным нарушениям в сфере ПОД/ФТ. С программой вебинара можно ознакомиться на сайте нашей онлайн школы по Cсылке
Для организаций, состоящих на абонентском обслуживании, вход на вебинар бесплатный, мы направим вам ссылку за один рабочий день до начала вебинара.
Автор: Пинигина Елена, эксперт по ПОД/ФТ/ФРОМУ
При использовании материалов сайта ссылка на автора и источник статьи обязательна.