Формирование и представление некредитными финансовыми организациями обязательной «ежеквартальной» отчетности в Росфинмониторинг по форме ФЭС 4937-У 04 согласно Указанию Банка России от 17 октября 2018 № 4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Предоставление информации в Росфинмониторинг о результатах проверки среди своих клиентов не реже чем один раз в три месяца на наличие среди клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, согласно пп. 7 п. 1 ст. 7 и п. 6 ст. 7.5 Федерального закона №115-ФЗ, является обязанностью некредитных финансовых организаций (далее - НФО).
Сообщение о результатах проверки предоставляется через личный кабинет некредитной финансовой организации по форме формализованных электронных сообщений (ФЭС 4937-У 04). Порядок составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона №115-ФЗ, предусмотренный Указанием Банка России от 17 октября 2018 года № 4937-У, установлен Банком России.
- Кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные
- Ломбарды
- Микрофинансовые организации
- Страховые компании и страховые брокеры
- Общества взаимного страхования
- Негосударственные пенсионные фонды, имеющие лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию
- Управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов
- Профессиональные участники рынка ценных бумаг
- Операторы инвестиционных платформ
- Операторы финансовых платформ
- Операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и операторы обмена цифровых финансовых активов
Согласно результатам проверок НФО со стороны Центрального Банка, сотрудники, предоставляющие сообщения как правило допускают ошибки при формировании формализованных электронных сообщений через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга, а также при подсчетах периодов проверок.
Типичные ошибки при сдаче отчетности о результатах проверки
- Неправильное указание периодов проведения проверки.
- Ошибки при заполнении полей ФЭС.
- Несоблюдение порядка составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», предусмотренный Указанием Банка России от 17 октября 2018 года № 4937-У.
- Нарушения порядка хранения файлов ФЭС и УКЭП.
Как проходит обучение
Программа обучения
- Расчет периодов проверки.
- Порядок проведения проверки клиентов.
- Фиксирование результатов проверки (представляется образец акта (отчета) о проверке раз в три месяца.
- Формирование и отправка ФЭС в Росфинмониторинг.
- Типичные ошибки при отправке ФЭС (почему сообщения могут быть отвергнуты).
- Порядок исправления и корректировки сообщений.
Стоимость участия
5 000 руб. НДС не предусмотрен
Обучение проводит специалист
Часто задаваемые вопросы НФО о проверке раз в три месяца
Согласно практике проведения проверок НФО со стороны ЦБ и разъяснениям Департамента финансового мониторинга и валютного контроля от 01.02.2016 № 12-1-3/180 «О применении законодательства в сфере ПОД/ФТ», в случае если НФО не осуществляет реальную деятельность, то обязанность по направлению сообщений в уполномоченный орган у неё отсутствует, поскольку НФО не располагает возможностью исполнить обязанность, установленную подпунктом 7 пункта l статьи 7 и пункта 6 статьи 7.5 Федерального закона № l15-ФЗ. Таким образом, направление НФО сообщения о результатах проверки среди своих клиентов с показателями «0» не требуется.
Однако, информирование уполномоченного органа о результатах Проверок представляет собой непрерывный процесс, то есть должен продолжаться и в тех случаях, когда после начала исполнения НФО обязанностей по проведению Проверок и информированию об их результатах уполномоченного органа в последующие проверяемые периоды в такой НФО клиенты на обслуживании отсутствовали. Учитывая изложенное, в случае если после установления договорных отношений с клиентами и начала исполнения НФО обязанности по проведению Проверок, в период, за который проводится текущая Проверка, в деятельности НФО отсутствовали на обслуживании клиенты (в том числе, совершающие разовые операции), то такой НФО следует сформировать и направить в уполномоченный орган формализованное электронное сообщение о результатах Проверки за текущий период.
Согласно Порядку составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» ФЭС, направляемые НФО (филиалом НФО), подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью (далее – УКЭП) руководителя НФО (руководителя филиала НФО) или сотрудника НФО (сотрудника филиала НФО), уполномоченного направлять сведения в уполномоченный орган (Росфинмониторинг).
Ответственность за непредставление информации в Росфинмониторинг о результатах проверки среди своих клиентов, а также за нарушение сроков предоставления информации и сроков проведения проверок предусмотрена ст. 15.27 КоАП РФ. Некредитной финансовой организации и ее руководителю может быть вынесено предупреждение, или штраф в размере: на должностных лиц - от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.
