Операторы лотерей являются субъектами «антиотмывочного» закона и в исполнение требований Федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а так же в соответствии с Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 3 августа 2010 г. N 203 "Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", обязаны проводить вводный инструктаж при приеме сотрудника на работу в организацию. В целях проведения обучения у оператора лотерей должен быть утвержден пакет документов, регламентирующий порядок обучения кадров в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ. Требования к обязательным документам по обучению для оператора лотерей установлены Приказом Росфинмониторинга №203.
К таким документам относятся:
- Перечень сотрудников оператора лотерей, которые обязаны проходить обучение в целях ПОД ФТ ФРОМУ, который утверждается руководителем организации;
- Программа обучения сотрудников, к которой установлены требования Приказом Росфинмониторинга №203;
- Утверждённые формы документов, подтверждающих прохождение сотрудниками оператора лотерей внутреннего обучения в форме вводного инструктажа, дополнительного инструктажа.
Обращаем внимание, что перечень указанных документов обязательно проверяется со стороны Федеральной налоговой службы при проведении камеральной или выездной проверки оператора лотерей на соблюдение им обязанностей по ПОД/ФТ/ФРОМУ. Программа обучения, на основании которой проводится вводный инструктаж, проверяется на соответствие установленным требованиям к ней. Программа обучения должна содержать:
- изучение нормативных правовых актов РФ в области ПОД/ФТ/ФРОМУ;
- изучение правил внутреннего контроля и программ их осуществления при исполнении сотрудником оператора лотерей должностных обязанностей;
- изучение мер ответственности, которые могут быть применены к сотруднику за неисполнение требований нормативных правовых актов РФ в области ПОД/ФТ/ФРОМУ и иных организационно-распорядительных документов, принятых оператором лотерей в целях организации и осуществления внутреннего контроля;
- изучение типологий, характерных схем и способов отмывания преступных доходов и финансирования терроризма через деятельность оператора лотерей, а также критериев выявления и признаков необычных сделок.
Указанные тематики программы обучения специальное должностное лицо обязано довести до сведения сотрудника при приеме на работу в организацию. Как правило такое обучение проводится устно в форме семинара или вебинара с демонстрацией сотруднику презентационных материалов для наилучшего усвоения сотрудником знаний об основных обязанностях в сфере ПОД/ФТ и ознакомление сотрудника с формами документов, обязательных к использованию в организации оператора лотерей.
Что входит в пакет документов и в содержание презентации?
- нормативные правовые акты РФ в области ПОД/ФТ/ФРОМУ, регулирующие сферу деятельности оператора лотерей, их краткое содержание в части обязанностей сотрудника;
- содержание положений правил внутреннего контроля, относящихся к обязанностям сотрудника и порядку взаимодействия сотрудника со специальным должностным лицом при осуществлении деятельности оператора лотерей;
- меры ответственности, которые могут быть применены к сотруднику за неисполнение требований нормативных правовых актов РФ в области ПОД/ФТ/ФРОМУ и иных организационно-распорядительных документов организации, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля (уголовная, административная, дисциплинарная);
- типологии, характерные схемы и способы отмывания преступных доходов с использованием деятельности оператора лотерей, рекомендации и письма Росфинмониторинга, ФНС России;
- критерии выявления и признаки необычных сделок, сделок, подлежащих обязательному контролю при осуществлении деятельности оператора лотерей, порядок и сроки их выявления, порядок заполнения и передачи внутренней информации специальному должностному лицу.
Стоимость
Стоимость полного пакета документов - 5 000 руб.
Вам может быть полезно
Вам может быть полезен видео – урок о порядке, сроках, основаниях обучения кадров у оператора лотерей