21 декабря 2016 г. вступает в силу Федеральный закон от 23.06.2016 №215-ФЗ
«О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях».
Изменения затрагивают не только обязанности субъектов «антиотмывочного» закона, но и всех юридических лиц.
С 21 декабря 2016 г. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 №115-ФЗ ;регулирует, в том числе и отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц. А это значит, что новые обязанности появились не только у организаций, которые перечислены в статье 5 указанного закона.
Напомним, что под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия. Таким образом, юридические лица, обязаны установить своих бенефициаров.
Обязательства юридического лица
С 21 декабря 2016 г. юридическое лицо обязано
Бенефициарными владельцами могут являться:
- держатели счетов;
- арендодатели;
- клиенты трастовых фирм, которые передали собственность на условиях доверительного управления;
- владельцы документарных аккредитивов;
- реальные владельцы фирм.
Данные могут быть запрошены для противодействия таким правонарушениям:
- легализация денег, которые были приобретены незаконным путем;
- финансирование террористических структур и преступных группировок;
- неправомерный вывод средств на иностранные счета.
Само юридическое лицо вправе запрашивать у физических и юридических лиц, являющихся его учредителями или участниками, или у лиц, которые иным образом контролируют его, информацию, необходимую для идентификации бенефициарных владельцев. В свою очередь физические и юридические лица, являющиеся учредителями или участниками юридического лица или иным образом контролирующие его, обязаны представлять данному юридическому лицу имеющуюся у них информацию, необходимую для идентификации бенефициарных владельцев. Законом установлено, что передача такой информации не является нарушением законодательства Российской Федерации о персональных данных.
Информация может запрашиваться также частными юридическими лицами. Например, это могут быть финансовые учреждения, которые выдают кредиты. Эти данные помогают оценить репутацию фирмы, а также провести анализ рисков кредитования. Финансовые компании же, в свою очередь, передают соответствующую информацию Росфинмониторингу.
Под финансовыми компаниями понимаются:
- страховые компании;
- лизинговые фирмы;
- представители рынка ценных бумаг;
- ломбарды;
- кредитные учреждения.
Информация о бенефициарах должна передаваться следующим структурам:
- федеральные подразделения исполнительной власти;
- государственные и муниципальные структуры;
- налоговые структуры;
- уполномоченные органы;
- коммерческие фирмы, которые связаны с государственными структурами.
Юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом №115-ФЗ, по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или иного федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством Российской Федерации. Порядок и сроки представления такой информации определяются Правительством Российской Федерации.
Исходя из требований законодательства, нововведения возлагают на юридических лиц обязанности разработать пакет документов в целях надлежащего исполнения требований закона №115-ФЗ.
Перечень документов в целях надлежащего исполнения требований закона №115-ФЗ
В перечень документов могут быть включены следующие документы:
- положение об установлении, фиксировании, хранении сведений о бенефициарных владельцах;
- анкета для фиксирования сведений о бенефициарном владельце;
- утвержденная форма списка бенефициарных владельцев;
- форма учета информации о принятых мерах по установлению своих бенефициарных владельцев и сведений о них.
-
на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей;
-
на юридических лиц - от ста тысяч до пятисот тысяч рублей.
Мы разработали для вас пакет документов, достаточный для надлежащего исполнения новых требований законодательства. В комплект входят следующие документы:
- положение об установлении, фиксировании, хранении сведений о бенефициарных владельцах;
- анкета для фиксирования сведений о бенефициарном владельце;
- утвержденная форма списка бенефициарных владельцев;
- форма учета информации о принятых мерах по установлению своих бенефициарных владельцев и сведений о них;
- Образцы запросов информации о бенефициарных владельцах.
Стоимость:
Полный пакет документов — 3 000 руб.
Идентификация и раскрытие сведений о бенефициарных владельцах компании позволяют государственным заказчикам избегать коррупции, аффилированности и заключения договоров с подставными лицами для последующей выгоды чиновничьего аппарата. Поставщики целиком раскрывают данные о владельцах — от юридических лиц до конечных бенефициаров из числа физических лиц. Они подготавливают сведения в соответствии с законом № 115-ФЗ и Единым реестром юридических лиц. Госзаказчики при необходимости могут проверить информацию с помощью открытых онлайн-ресурсов: ЕГРЮЛ и ЕГРИП, официальных сайтов ФНС и др.
Унифицированного документа не существует: информация о собственниках контрагента, включая конечных бенефициаров, оформляется по форме, которая рекомендуется заказчиком в закупочной документации. Там же указывается и порядок ее заполнения. Такие сведения оформляют в виде таблицы, в которой указываются все владельцы.
Цепочка раскрывается таким образом: поставщик — его собственники — их владельцы — бенефициары (физлица). Поставщик обязан отразить полную информацию о бенефициарах: ФИО., гражданство, место жительства, паспорт — это обязательные данные о физических лицах. Обязательные сведения о юрлицах — ИНН, ОГРН, адрес компании и место жительства, доли участников.
У ИП нет иных выгодоприобретателей, кроме самого предпринимателя, поэтому в данном случае цепочка не составляется. Однако если у индивидуального предпринимателя запрашивают подобную информацию, ему требуется составить ответное письмо о том, что он единственный владелец и получатель прибыли своего же бизнеса.
