Федеральный закон Российской Федерации от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» обязывает субъектов ст. 5 и 7.1 предоставлять в Росфинмониторинг (РФМ) информацию в случае появления оснований для направления сообщения.
Порядок передачи информации в Росфинмониторинг для субъектов ст. 5 Федерального закона установлен Постановлением Правительства РФ от 19 марта 2014 г. № 209 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом…», а для субъектов ст. 7.1 Федерального закона №115-ФЗ Постановлением Правительства РФ от 9 апреля 2021 г. № 569.
Форматы и структуры ФЭС
Форматы и структуры ФЭС утверждаются и размещаются на официальных сайтах органов, утвердивших документы:
- для некредитных финансовых организаций на официальном сайте Центрального Банка
- для нефинансовых организаций, индивидуальных предпринимателей и лиц ст. 7.1 Федерального закона №115-ФЗ на сайте уполномоченного органа Росфинмониторинга.
Порядок и сроки предоставления информации в контролирующий орган
Порядок и сроки предоставления информации в контролирующий орган установлены Федеральным законом №115-ФЗ и нормативными актами в сфере ПОД/ФТ:
- для некредитных финансовых организаций - Указанием Банка России от 17 октября 2018 г. № 4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» — например, о причастности к экстремистской деятельности;
- для нефинансовых организаций, предпринимателей (лиц ст. 5 № 115-ФЗ) - Особенностями представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу данных, предусмотренных действующим ФЗ от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (утв. приказом Росфинмониторинга от 8 февраля 2022 г. № 18);
- Об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, или их приостановке, отказе клиенту в совершении
- О разовых операциях с деньгами или другим имуществом (например, купля-продажа) либо о совокупности действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя в рамках обслуживания клиента, признанных подозрительными
- О принятых мерах по замораживанию (блокированию) имущества
- О результатах проверки наличия среди своих клиентов юрлиц и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества
- О фактах препятствия со стороны государства (территории), в котором (на которой) расположены филиалы и представительства, а также дочерние организации, осуществляющие операции с денежными средствами или другим имуществом, реализации такими филиалами, представительствами и дочерними компаниями положений ФЗ №115-ФЗ.
- Об устранении основания, в соответствии с которым принято решение об отказе в проведении операции с финансами или иным имуществом либо об отмене судом такого решения.
Организации и индивидуальные предприниматели - субъекты ст. 5 и 7.1 №115-ФЗ представляют в Росфинмониторинг перечисленную выше информацию в зависимости от наличия оснований и обязанностей по предоставлению данных.
По результатам проверок сообщений, направленных в Росфинмониторинг, надзорные органы часто выявляют нарушения при составлении ФЭС. Самыми распространенными случаями являются нарушения порядка заполнения ФЭС специальными должностными лицами, или иными работниками, уполномоченными направлять сообщения в РФМ.
Часто задаваемые вопросы о предоставлении отчетности в РФМ:
- Несоблюдение сроков предоставления данных.
- Ошибки при заполнении полей ФЭС.
- Предоставление недостоверной информации об операциях (сделках).
- Нарушение порядка хранения файлов ФЭС.
Ответственность за нарушение сроков предоставления информации в Росфинмониторинг предусмотрена ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ. Организации, предпринимателю, и руководителю может быть вынесено предупреждение, или штраф в размере: - на должностных лиц - от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; - на юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.
Ответственность за непредставление информации в Росфинмониторинг предусмотрена ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ. Организации, предпринимателю, и руководителю может быть назначен штраф в размере: - на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; - на юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и иных лиц в том числе на самозанятых - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.
Предупреждение ч. 2 статьи 15.27 не предусматривает.
Ответственность за представление недостоверных сведений в Росфинмониторинг об операциях подлежащих обязательному контролю и подозрительных операциях предусмотрена ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ. Организации, предпринимателю, и руководителю может быть назначен штраф в размере: -на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; - на юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и иных лиц в том числе на самозанятых - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.
Предупреждение ч. 2 статьи 15.27 не предусматривает.
otchet@115fz.pro
8 (800) 550-2-115 (звонок по России бесплатный) доб. 111
