Организация внутреннего контроля по ПОД/ФТ: требования законодательства Республики Казахстан
Организация внутреннего контроля в целях реализации системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, действующей в Казахстане (далее – система ПОД/ФТ) является обязательной в организациях и у индивидуальных предпринимателей – субъектов Закона № 191-IV.
Работа в целях ПОД/ФТ по требованиям законодательства Республики Казахстан ведется на основании нормативных актов и Приказов Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу, изданных в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
- банки, филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций;
- биржи;
- страховые (перестраховочные) организации, страховые брокеры, общества взаимного страхования, филиалы страховых (перестраховочных) организаций - нерезидентов Республики Казахстан, филиалы страховых брокеров - нерезидентов Республики Казахстан;
- единый накопительный пенсионный фонд и добровольные накопительные пенсионные фонды;
- профессиональные участники рынка ценных бумаг, центральный депозитарий;
- нотариусы, осуществляющие нотариальные действия с деньгами и (или) иным имуществом;
- адвокаты, юридические консультанты и другие независимые специалисты по юридическим вопросам - в случаях, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях с деньгами и (или) иным имуществом в отношении следующей деятельности: купли-продажи недвижимости; управления деньгами, ценными бумагами или иным имуществом клиента; управления банковскими счетами или счетами ценных бумаг; аккумулирования средств для создания, обеспечения, функционирования или управления компанией; создания, купли-продажи, функционирования юридического лица или управления им;
- бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета, аудиторские организации;
- организаторы игорного бизнеса и лотерей;
- операторы почты, оказывающие услуги по переводу денег;
- организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность;
- платежные организации;
- индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии;
- индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них;
- индивидуальные предприниматели и юридические лица, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;
- фонд социального медицинского страхования;
- участники Международного финансового центра «Астана», осуществляющие на территории Международного финансового центра «Астана» (далее - МФЦА) отдельные виды деятельности, определяемые Комитетом МФЦА по регулированию финансовых услуг по согласованию с уполномоченным органом в соответствии с рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ);
- лица, осуществляющие деятельность по выпуску цифровых активов, организации торгов ими, а также предоставлению услуг по обмену цифровых активов на деньги, ценности и иное имущество.