14.07.2022 был опубликован Федеральный закон от 14.07.2022 № 331-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», который вступил в силу со дня официального опубликования и внес важные изменения в ст. 6 Федерального закона №115-ФЗ в части пороговых значений операций, подлежащих обязательному контролю, и ввел новые операции.
Второй Федеральный закон от 14.07.2022 № 279-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и о приостановлении действия отдельных положений Федерального закона «О порядке формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций» опубликован 14.07.2022, внес исключения, при которых операции с НКО не подлежат обязательному контролю.
Изменения очень важные для субъектов ст. 5 Федерального закона №115-ФЗ в части предоставления информации в Росфинмониторинг об операциях, подлежащих обязательному контролю.
- 1. Для всех субъектов ст. 5 Федерального закона были изменены пороговые значения по операциям, подлежащим обязательному контролю с 600 тыс. руб. до 1 млн. руб.
- 2. Риелторам «вернули» обязанность отчитываться об операциях обязательного контроля в Росфинмониторинг
(подробнее отдельно для риелторов).
- 3. По операциям по получению или расходованию НКО введены исключения, когда такие операции не подлежат контролю.
«Не подлежат обязательному контролю в соответствии с абзацем первым настоящего пункта операции, связанные с уплатой налогов и сборов, таможенных платежей, страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации, установленных законодательством Российской Федерации, оплатой жилого помещения коммунальных услуг, уплатой комиссионного вознаграждения, взимаемого при совершении операций (сделок) организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, а также с начислением процентов по вкладам (депозитам) и иным финансовым инструментам».
- 4. Статья дополнена новым видом операции, подлежащей контролю, которую может определять уполномоченный орган или уполномоченный орган по согласованию с Центральным банком Российской Федерации. Новый пункт распространяется на всех субъектов ст. 5 закона №115-ФЗ.
В остальном все осталось в рамках ранее действующих положений о предоставлении информации в Росфинмониторинг. Информация об операциях, подлежащих обязательному контролю, по-прежнему предоставляется в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции.