Штрафы за нарушения законодательства в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ поражают своей величиной, но иногда больше удивляет сам факт допущенного нарушения.
Невнимательное исполнение предписаний надзорных органов приводит к ответственности в виде крупных штрафов.
Интересное решение 2023 года попало в поле нашего видения, и мы решили еще раз напомнить субъектам Федерального закона №115-ФЗ о необходимости более внимательно относится к формированию сообщений и исправлению в них ошибок по предписаниям надзорных органов.
Решением Арбитражного суда Ставропольского края от 16 декабря 2022 г. по делу N А63-17219/2022 оставлено без удовлетворения заявление кредитного потребительского кооператива
о признании незаконным и отмене постановления Банка России (отделение по Ставропольскому краю Южного ГУ Банка России).
Как следует из материалов дела отделом финансового мониторинга и валютного контроля Отделения по Ростовской области Южного главного управления в деятельности КПК установлены нарушения требований законодательства РФ и нормативных актов Банка России в области ПОД/ФТ/ФРОМУ.
В частности кооперативом был нарушен порядок предоставления сведений о результатах проверки, проводимой раз в три месяца (Указание Банка России от 17.10.2018 N 4937-У "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).
В связи с установленными Банком России нарушениями законодательства в области ПОД/ФТ/ФРОМУ в части ненадлежащего осуществления внутреннего контроля в адрес кооператива было направлено предписание об ограничении деятельности по осуществлению по выдаче займов, вынесенное надзорным органом в целях ПОД/ФТ (далее - предписание).
Согласно пункту 2 предписывающей части предписания заявителю надлежало устранить нарушения пункта 2 Указания N 4937-У в части несоблюдения порядка заполнения отдельных показателей формализованного электронного сообщения и в срок не позднее 20.06.2022 представить отчёт об исполнении Предписания с приложением копий документов, подтверждающих устранение нарушений (в том числе, ФЭС и квитанций о принятии ФЭС уполномоченным органом).
В предписании отражена информация о последствиях неисполнения в установленный срок предписания Банка России, то есть привлечение кооператива и должностного лица заявителя к административной ответственности в соответствии с КоАП РФ.
Кооперативом письмом от 17.06.2022 представлен отчет об исполнении предписания.
В результате анализа документов, представленных кооперативом, банком установлено, что заявителем направлены ФЭС с типом записи "3", содержащие сведения, устраняющие выявленные нарушения пункта 2 Указания Банка России N 4937-У, отраженные в пункте 4 установочной части предписания.
При этом кооперативом устранены нарушения порядка заполнения отдельных показателей ФЭС не в полном объеме. Кооперативом не внесены корректировки в отдельные поля ФЭС.
Указанные нарушения порядка заполнения отдельных показателей ФЭС свидетельствуют о неисполнении в установленный срок предписания.
24 августа 2022 года, заместитель управляющего банка вынес постановление о привлечении КПК к административной ответственности по части 3 статьи 15.27 КоАП РФ.
Не согласившись названным постановлением, КПК обратилось в суд с заявлением.
В силу части 3 статьи 15.27 КоАП РФ неисполнение предписаний влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет, а для юридических лиц административное наказание в виде штрафа в размере от 700 000 до 1 000 000 рублей.
Оспариваемым постановлением юридическому лицу назначено минимальное наказание в виде административного штрафа в размере 700 000 рублей.
Суд пришел к выводу о наличии в действиях заявителя признаков правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ.
КПК просило суд применить положения ст. статьи 2.9 КоАП РФ о возможности освобождения от административной ответственности при малозначительности административного правонарушения.
Однако, как указано в решении суда, обстоятельства, смягчающих административную ответственность по делу об административном правонарушении, судом не установлены.
В удовлетворении требований КПК судом отказано.
Постановлением Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 12 апреля 2023 г. N Ф08-2838/23 по делу N А63-17219/2022 решение Арбитражного суда Ставропольского края от 16.12.2022 по делу N А63-17219/2022 оставлено без изменения, а кассационная жалоба - без удовлетворения.
Автор: Пинигина Елена – эксперт ПОД/ФТ
