Как показывает практика работы нашей компании с НФО, не все ответственные сотрудники правильно понимают и фиксируют результаты проверок и сверок клиентов с Перечнями и Решениями МВК.
Предлагаем ознакомится с разъяснениями эксперта по ПОД/ФТ Елены Тесля (Пинигиной) о порядке фиксирования проверок и сверок.
НФО обязаны проводить проверку клиентов по Перечням и Решениям МВК и чтоб доказать факт проведения таких проверок необходимо фиксировать результаты их проведения на предмет наличия/отсутствия информации о клиентах в:
- Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.
- Перечни организаций и физических лиц, связанных с террористическими организациями и террористами или с распространением оружия массового уничтожения, составляемые Советом Безопасности ООН или органами, специально созданными решениями Совета Безопасности ООН.
- Решения межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
Такую проверку НФО проводит до приема клиента на обслуживание и в процессе обслуживания при обновлении Перечней и получении Решений МВК.
НФО так же обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать уполномоченный орган о результатах такой проверки в установленном Банком России порядке.
Такая обязанность установлена пп. 7 п. 1 ст. 7 и п. 3 ст. 7.5 Федерального закона №115-ФЗ.
Итого мы имеем несколько фактов проведения проверок: до приема клиента на обслуживание, в процессе обслуживания, раз в три месяца.
Согласно требованиям к анкете клиента, установленным Приложением №3 Положения Банка России №444-П от 12 декабря 2014 г. N 444-П "Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в анкете клиента должно быть зафиксировано (п. 6 Приложения №3):
«Сведения о результатах каждой проверки наличия (отсутствия) в отношении клиента информации о его причастности к экстремистской деятельности или терроризму, его связи с террористическими организациями и террористами или распространением оружия массового уничтожения (дата проверки, результаты проверки, а в случае наличия информации о причастности клиента к экстремистской деятельности или терроризму, его связи с террористическими организациями и террористами или распространением оружия массового уничтожения - также номер (при наличии) и дата перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, номера (при наличии) и даты перечней организаций и физических лиц, связанных с террористическими организациями и террористами или распространением оружия массового уничтожения, составляемых в рамках реализации полномочий, предусмотренных главой VII Устава ООН от 26 июня 1945 года».
Возникает вопрос: о какой проверке идет речь в анкете?
Ответ был дан Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России 22.04.2019 № 12-4/2871
«Исходя из нормы пункта 6 приложения 3 к Положению № 444-П, в анкету (досье) клиента в том числе включаются сведения о результатах каждой проверки наличия (отсутствия) в отношении клиента информации о его причастности к экстремистской деятельности или терроризму.
При этом порядок фиксирования результатов сверки клиента с Перечнем экстремистов и Перечнем ФРОМУ некредитная финансовая организация определяет самостоятельно, в том числе принимая во внимание норму пункта 7 приложения 3 к Положению № 444-П».
Исходя из ответа Банка России в анкете клиента по п. 6 фиксируется результат проверки клиента, которая проводится раз в три месяца.
А результаты сверки Банк России предлагает фиксировать по усмотрению НФО. Значит НФО в ПВК в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ должна самостоятельно определить, где фиксируются результаты сверок клиентов до приема на обслуживание и в процессе обслуживания при обновлении Перечней и получении Решений МВК.
Для этого в ПВК необходимо определить, что означает «проверка» и «сверка» и в ПВК указать два понятия, например:
- Проверка – исполнение НФО обязанностей по проведению проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, в соответствии с пп. 7 п. 1 ст. 7 Федерального закона и о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в составляемые в рамках реализации полномочий, предусмотренных главой VII Устава ООН от 26 июня 1945 года, Советом Безопасности ООН или органами, специально созданными решениями Совета Безопасности ООН, перечни организаций и физических лиц, связанных с террористическими организациями и террористами или с распространением оружия массового уничтожения в соответствии с п. 3 ст. 7.5 Федерального закона.
- Сверка – проведение мероприятий в отношении клиентов НФО, представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев до приема клиента на обслуживание, при обновлении сведений, по сверке данных, указанных лиц с перечнями организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и/или включенных в составляемые в рамках реализации полномочий, предусмотренных главой VII Устава ООН от 26 июня 1945 года, Советом Безопасности ООН или органами, специально созданными решениями Совета Безопасности ООН, перечни организаций и физических лиц, связанных с террористическими организациями и террористами или с распространением оружия массового уничтожения, а также по сверке с решениями МВК о замораживании (блокировании) денежных средств и иного имущества, в том числе при обновлении указанных перечней и решений.
Кроме фиксирования результата проверки раз в три месяца в анкете клиента, как правило НФО предусматривается еще один документ, который может называться «Акт проверки» или «Отчет о результатах проверки». Его форма устанавливается в приложениях к ПВК и служит для фиксирования факта проведения проверки, где указывается период проверки и результаты проверки.
Так п. 6.1 Положения Банка России №445-П (требования к ПВК) устанавливает, что НФО в программу по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки включаются: положения о порядке и периодичности проведения проверки наличия среди своих клиентов лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее - проверка), а также о способах фиксирования результатов проведенной проверки.
Таким образом мы можем указать, что результат проверки фиксируется только в анкете клиента. Но на практике удобней сделать это отдельным документом в целях фиксирования периода проверки и предоставления отчета руководителю НФО, если это предусмотрено внутренними процедурами. Также факт проведения такой проверки не придется доказывать путем предоставления всех анкет клиентов, если ЦБ запросит подтверждение проведения проверки.
А для НФО гр. 2 такой документ будет обязательным т. к. порядок доведения информации о результатах проведенной в НФО, в том числе в ее филиалах, проверки и информации о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента до руководителя НФО должен быть указан в ПВК.
Исходя из вышеизложенного:
- Сведения о результатах каждой проверки раз в три месяца (дата проверки, результаты проверки, а в случае наличия информации о причастности клиента к экстремистской деятельности или терроризму, его связи с террористическими организациями и террористами или распространением оружия массового уничтожения - также номер (при наличии) и дата перечня) – фиксируются в анкете клиента.
- Факт проведения проверки раз в три месяца дополнительно фиксируется в ином документе, установленном в ПВК, например Акте (отчете).
- Факт проведения сверки до приема на обслуживание и в процессе обслуживания при обновлении Перечней и Решений МВК – способом и по форме, установленными в ПВК.
Обращаем ваше внимание на то, что фиксирование в анкете клиента результатов проверок, проведенных раз в три месяца является обязательным!
Результаты первичных сверок до приема клиента на обслуживание мы рекомендуем фиксировать в анкете клиента в случае принятия решения о приеме его на обслуживание.
При обновлении Перечней и Решений МВК можно проводить общую сверку всех лиц, находящихся на обслуживании и фиксировать такой факт сверки и ее результаты в общем документе. Некоторые НФО для этого предусматривают журнал сверок в электронном виде. Но такой порядок должен быть отражен в ПВК. Или установить фиксирование сверок в анкете клиента, предусмотрев для этого отдельное поле.
Автор статьи
expert@piniginaelena.ru
piniginaelena.ru
Вас может заинтересовать
